https://www.facebook.com/tr?id=459841534369706&ev=PageView &noscript=1"/> Банки отказывают в открытии счетов тысячам компаний: Топ-3 событий taxCOACH (20-27 октября 2015 г)

Банки отказывают в открытии счетов тысячам компаний: Топ-3 событий taxCOACH (20-27 октября 2015 г)

1. Банки отказывают в открытии счетов тысячам компаний и активно закрывают подозрительные счета

ЦБ приучает банки, чтобы они сами выявляли операции с признаками обналичивания. Регулятор поставил новую планку требований и пожеланий к банкам: при анализе плохих операций ЦБ смотрит на скорость и самостоятельность реагирования.

Статистика это подтверждает. "ВТБ 24" в III квартале отказал примерно 4 тысячам организаций в открытии расчетного счета. Руководитель банка обещает продолжать эту политику, поскольку массовый отзыв лицензий, связанный с финансовым мониторингом, ведет к большому притоку в крупные банки фирм-однодневок, нацеленных на проведение сомнительных операций.

Банки не только отказывают некоторым компаниям в открытии счета, но и закрывают счета организаций, которые могут проводить сомнительные операции. Промсвязьбанк ежемесячно закрывает от 200 до 1000 счетов в месяц. Альфа-банк за август – сентябрь закрыл несколько тысяч счетов компаний. Пресс-служба Альфа-банка указала, что доля отказов в открытии счетов новым клиентам выросла на несколько процентных пунктов, при том что банк ежеквартально привлекает до 30 тысяч клиентов малого и среднего бизнеса.

2. Единороссы подготовили абсолютно новую редакцию КоАП

Он шире действующего и по количеству предложенных норм, и по размеру санкций. В этой версии КоАП штрафы за целый ряд правонарушений вырастут в разы. Законопроект еще должен пройти общественное обсуждение.

Одним из решений, принятых еще этим летом, стало включение в проект КоАП нормы о том, что менять его можно только отдельными законами. Ранее такой фильтр был введен для поправок к другому "репрессивному закону" - УК.

Общая часть КоАП предоставляет широкие возможности по выбору санкций как для граждан, так и для бизнеса. Это лишение лицензий, ликвидация юрлиц или прекращение работы в качестве индивидуальных предпринимателей (ИП), исправительные работы, запрет на посещение публичных мероприятий и пользование услугами авиаперевозчиков.

Проект КоАП предусматривает разделение правонарушений по аналогии с УК на разные категории: грубые, значительные и менее значительные, в зависимости от тяжести наказания. Потолок штрафов для граждан составит 100 тыс. руб., для ИП — 400 тыс. руб., для должностных лиц — 800 тыс. руб., для юридических лиц — 60 млн руб. Так, ужесточена ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство, "максимальная планка штрафа возросла с 10 тыс. до 200 тыс. и 300 тыс. руб. А за предпринимательскую работу без лицензии максимальный размер штрафа с юрлица возрастет с 50 тыс. до 500 тыс. руб.

Особенная часть КоАП, где описаны составы правонарушений, должна увеличиться с 17 до 32 глав.  Вопросы правонарушений в области финансов, налогов, сборов, страховых взносов, а также рынка ценных бумаг будут разделены по разным главам, хотя раньше они были сведены в одну главу. Выросло и число составов правонарушений.
 
3. ФНС подготовила черный список стран, с которыми у России либо нет обмена налоговой информацией, либо такой обмен не успешен

Документ опубликован на regulation.gov.ru. Если в стране из списка работает иностранная структура российской компании (КИК), накапливающая перечисленную из России прибыль в виде пассивных доходов, то физические и юридические лица должны платить налоги (13 и 20% соответственно) с нераспределенной прибыли своих иностранных структур.

Ранее в списке Минфина числилось 40 стран. В перечне ФНС их больше – 119. В числе их оказались и прозрачные налоговые юрисдикции, например Австрия, Великобритания и Швейцария. В список также попал партнер России по БРИКС – Бразилия.
В список попали страны, с которыми есть договоренность обмениваться налоговой информацией, но ее качество не удовлетворяет: либо страна отвечает не на все запросы, либо практика информационного обмена еще не закрепилась, пишут «Ведомости».
Закон о контролируемых иностранных компаниях (КИК) призван противодействовать уклонению российского бизнеса и граждан от отечественных налогов. Основным критерием этого закона является установление факта контроля российскими налогоплательщиками над прибыльными иностранными организациями.

Аналитическая служба Центра taxCOACH®. Обсудите материал с нами...